Wykorzystaj jak najlepiej nowy rok podatkowy, działając już teraz

Nowy rok podatkowy rozpoczął się 6 kwietnia i chociaż wiele osób będzie czekać do ostatniej chwili, aby zmaksymalizować dostępne dla nich ulgi podatkowe, wiele przemawia za tym, aby rozpocząć rozliczanie podatków raczej wcześniej niż później.

Istnieje wiele sposobów, w jakie możemy skorzystać z ulg podatkowych dostępnych w każdym roku podatkowym. Ale próba upchnięcia wszystkiego w miesiąc przed końcem roku podatkowego oznacza, że ​​prawdopodobnie przegapisz niektóre z nich. Planując z wyprzedzeniem od początku roku podatkowego, możesz wykorzystać wszelkie dostępne ulgi.

Wykorzystaj swój dodatek ISA wcześnie

Jednym z najkorzystniejszych dodatków, z których można zacząć korzystać na początku roku podatkowego, jest dodatek na Indywidualne Konto Oszczędnościowe (ISA). W każdym roku podatkowym – który trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia – wszyscy mamy możliwość wpłacenia do 20 000 GBP na konto ISA. Możesz wpłacić tyle, ile chcesz, na dowolny rodzaj konta ISA, pod warunkiem, że nie przekroczysz progu 20 000 GBP w jednym roku podatkowym. Pieniądze rosną bez podatku od zysków kapitałowych i podatku dochodowego, aw gotówkowym ISA nie zapłacisz żadnego podatku od odsetek od oszczędności.

Korzystanie z dodatku ISA na początku roku może przynieść znaczne korzyści, nawet jeśli nie możesz od razu wpłacić całych 20 000 funtów. Na przykład, jeśli obliczysz różnicę w wartości konta ISA z zaledwie 3000 GBP zainwestowanymi na początku każdego roku podatkowego od 1999 r. będzie miał ponad 9 000 GBP więcej w swojej puli w oparciu o wyniki przeciętnego światowego funduszu akcji.

Jeśli ty i twój współmałżonek wykorzystaliście 20 000 £ zasiłku i macie dzieci, możecie również wpłacić do 9 000 £ na każde dziecko na konto Junior ISA. To doskonały sposób na odłożenie pieniędzy przez całe dzieciństwo na opłacenie czesnego, studiów, a nawet zgromadzenie depozytu, który pomoże im kupić pierwszy dom.

Skorzystaj z ulgi Capital Gains Tax

W tym roku podatkowym – 2023/24 – ulga Capital Gains Tax została zmniejszona o ponad połowę, z 12 300 GBP w 2022/23 do zaledwie 6 000 GBP. Tak więc każdy, kto wykrystalizuje zyski przekraczające 6000 GBP w tym roku podatkowym, będzie musiał zapłacić CGT od każdej kwoty powyżej tego limitu. Stawka, którą zapłacisz, będzie zależała od krańcowej stawki podatku dochodowego i rodzaju aktywów, na których skrystalizował się zysk.

Ponieważ wszyscy mamy taki sam zasiłek CGT, małżonkowie mogą w tym roku schronić się z CGT do 12 000 funtów, ale wymaga to pewnego planowania. Porozmawiaj więc ze swoim księgowym, aby upewnić się, że podejmujesz właściwe decyzje we właściwym czasie.

Zmaksymalizuj planowanie podatku od spadków, korzystając z rocznych ulg

Podatek od spadków i darowizn (IHT) jest często uważany za podatek tylko dla bogatych. Ale ponieważ ceny domów wzrosły, a próg do zapłaty tego podatku pozostał na niezmienionym poziomie 325 000 funtów od 2009 roku i prawdopodobnie pozostanie na tym poziomie do 2028 roku, więcej osób niż kiedykolwiek płaci IHT. W rzeczywistości najnowsze dane opublikowane przez HMRC pokazują, że wpływy z podatku IHT wzrosły o 1 miliard funtów do 7,1 miliarda funtów od kwietnia 2022 do marca 2023, głównie z powodu wzrostu cen domów, zwłaszcza w południowo-wschodniej Anglii.

Dlatego jeśli posiadasz własny dom, warto zastanowić się, w jaki sposób możesz skorzystać z rocznych ulg, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe po swojej śmierci.

Każda kwota, którą masz w swoim majątku w chwili śmierci powyżej tego przedziału stawki zerowej – która obejmuje wszystkie twoje aktywa, takie jak dom, samochody, antyki, biżuterię, kolekcje itd. – będzie opodatkowana stawką 40%. Istnieje dodatkowy dodatek w wysokości 175 000 GBP na osobę, zwany Residence Nil Rate Band, jeśli przekazujesz swój dom bezpośredniemu potomkowi, takiemu jak dziecko lub wnuk. Jednak nie jest ona dostępna dla osób bezdzietnych.

Małżonkowie lub partnerzy cywilni przekazujący majątek między sobą w przypadku śmierci nie będą podlegać IHT. Zatem wszelkie niewykorzystane świadczenia mogą być wykorzystane przez drugiego małżonka lub partnera cywilnego w chwili ich śmierci, co daje maksymalny próg w wysokości 1 miliona GBP, jeśli żaden z przedziałów stawek zerowych lub RNRB nie został wykorzystany w przypadku pierwszej śmierci. Zasiłek może zostać przekazany automatycznie, wystarczy powiadomić o tym wykonawcę spadku po drugim zgonie, ponieważ będzie on musiał wystąpić z roszczeniem, gdy ubiega się o spadek. Tak więc dobrym sposobem na zrobienie tego byłby list z twoją wolą lub omówienie tego z osobą, która pisze z tobą twoją wolę.

Jeśli wartość twojego majątku wciąż przekracza ten poziom, możesz legalnie zmniejszyć wartość swojego majątku każdego roku, obdarowując swoich bliskich. Na przykład, możesz rocznie darować kwotę do 3 000 funtów, które będą wolne od podatku IHT w przypadku Twojej śmierci.

Możesz również dokonywać innych darowizn o dowolnej kwocie i jeżeli przeżyjesz je przez siedem lat, nie będą one już wliczane do twojego majątku pod kątem IHT. Jednak zasady mogą być skomplikowane, więc skonsultuj się z księgowym, jeśli uważasz, że mogą cię dotyczyć przepisy dotyczące IHT.

Skontaktuj się z nami

To tylko kilka sposobów, jak możesz zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe w tym roku podatkowym. Możemy pomóc Ci w pełnym wykorzystaniu tych i innych ulg, zanim stracisz na nie prawo. Skontaktuj się z nami, a pomożemy Ci podjąć odpowiednie decyzje finansowe dla Ciebie i Twojej rodziny.